Amerika’da Vergi Oranları 2025

08-04-2025

Amerika Birleşik Devletleri, dünya genelinde en karmaşık vergi sistemlerinden birine sahip ülkelerden biridir. Amerika’da vergi oranları 2025 yılı itibarıyla bireyler, şirketler, tröstler ve mülk sahipleri için farklı dilim ve oranlarda uygulanmaktadır. Vergi sistemi, federal, eyalet ve yerel düzeyde olmak üzere çok katmanlıdır. Bu yazımızda 2025 yılına ait güncel ABD vergi oranları, federal gelir vergisi, hediye vergisi ve eyalet bazlı vergilendirme gibi önemli başlıkları detaylıca ele alacağız.

Amerika’da Vergi Sistemi Nasıl İşler?

ABD’de vergi ödemeleri hem federal hükümet hem de eyalet yönetimleri tarafından yürütülür. Bu nedenle, vergi oranları eyaletten eyalete değişiklik gösterebilir. Ayrıca bireylerin medeni durumu, gelir düzeyi ve mülk durumu gibi etkenler de vergi yükümlülüklerini doğrudan etkiler.

Federal Gelir Vergisi Oranları ve Vergi Dilimleri (2025)

2025 yılında federal gelir vergisi, bireylerin gelirine göre artan oranlarla hesaplanır. Sistemde, marginal vergi oranı uygulanır. Bu da demektir ki, bir kişi daha yüksek bir vergi dilimine geçtiğinde yalnızca o dilime giren kısmı daha yüksek orandan vergilendirilir.

Bekâr Mükellefler İçin Federal Vergi Oranları:

Vergi Oranı	Gelir Aralığı	Ödenecek Vergi
%10	$0 – $11.925	Gelirin %10’u
%12	$11.925 – $48.475	$1.192,50 + üst kısmın %12’si
%22	$48.475 – $103.350	$5.578,50 + üst kısmın %22’si
%24	$103.350 – $197.300	$17.651 + üst kısmın %24’ü
%32	$197.300 – $250.525	$40.199 + üst kısmın %32’si
%35	$250.525 – $626.350	$57.231 + üst kısmın %35’i
%37	$626.350 ve üzeri	$188.769,75 + üst kısmın %37’si

Aynı yapı, evli çiftler, hane reisleri ve ayrı beyanname verenler için farklı gelir aralıkları ile uygulanır.

Bu da ilginizi çekebilir: Amerikan Vatandaşı Olmanın 5 Yolu

Mülkler ve Tröstler İçin Vergi Oranları (2025)

ABD’de mülkler ve tröstler, bireylerden farklı olarak vergilendirilir. 2025 yılı için oranlar şu şekildedir:

Vergilendirilebilir Gelir	Vergi Tutarı
$3.150'a kadar	%10
$3.150 – $11.450	$315 + %24
$11.450 – $15.650	$2.307 + %35
$15.650 ve üstü	$3.777 + %37

Federal Hediye Vergisi Oranları (2025)

ABD’de hediye vergisi, eşi veya çocuğu dışındaki kişilere yapılan yüksek tutarlı ödemeleri kapsar. Vergi yükümlüsü, hediyeyi veren kişidir.

Hediye Vergisi Oranları:

Tutar Aralığı	Vergi Oranı
$0 – $10.000	%18
$10.001 – $20.000	%20
$20.001 – $40.000	%22
$40.001 – $60.000	%24
$60.001 – $80.000	%26
$80.001 – $100.000	%28
$100.001 – $150.000	%30
$150.001 – $250.000	%32
$250.001 – $500.000	%34
$500.001 – $750.000	%37
$750.001 – $1.000.000	%39
$1.000.001 ve üzeri	%40

Hediye Vergisi Muafiyet Sınırları

Yıllık kişi başı muafiyet: $19.000

Evli çiftler için toplam muafiyet: $38.000

Ömür boyu muafiyet limiti (2025): $13.990.000

Bu muafiyet sayesinde birçok bağış vergiden muaf tutulur.

Eyalet Bazında Gelir Vergisi Oranları (2025)

ABD’de her eyaletin kendi vergi sistemi vardır. Bazı eyaletler sabit oran uygular, bazıları ise tıpkı federal sistemde olduğu gibi gelir dilimlerine göre vergilendirme yapar.

Minnesota Gelir Vergisi Oranları:

Medeni Durum	Vergi Oranı ve Gelir Aralığı
Bekâr	%5.35 ($0–$32.570), %6.80, %7.85, %9.85
Evli-Ortak Beyan	%5.35 ($0–$47.620) ... %9.85 ($330.411 ve üzeri)

Pennsylvania Gelir Vergisi:

Sabit oran: %3.07
2004’ten bu yana değişmemiştir.

Iowa Gelir Vergisi:

2025 itibarıyla sabit oran: %3.8
Gecikme durumunda faiz: Günlük %0.027397, Aylık %0.8, Yıllık %10

Amerika’da Vergi Planlaması İçin Öneriler

Gelir düzeyinize göre stratejik planlama yapın.
Eyalet değişikliklerini dikkate alın; bazı eyaletlerde hiç gelir vergisi yoktur (örneğin Florida, Texas).
Hediye vergisi muafiyetlerini iyi değerlendirin, özellikle büyük varlık transferlerinde.
Profesyonel vergi danışmanlığı alarak yasal avantajlardan faydalanabilirsiniz.

2025 yılı itibarıyla Amerika’da vergi sistemi oldukça detaylı ve katmanlıdır. Federal gelir vergisi oranları, eyalet bazlı vergiler ve hediye vergileri, bireylerin ve işletmelerin mali planlamasında büyük rol oynar. Amerika’da yaşamak, yatırım yapmak ya da çalışmak isteyen herkesin bu vergi oranlarını yakından takip etmesi büyük önem taşır.

Etiketler : vergi

Okuyucu Yorumları

Siz de aklınızdaki soruları sorabilir, konuyla ilgili fikirlerinizi paylaşabilirsiniz.

Bu haber için yorum bulunmamaktadır.